1. Общие положения
Заключение Контрольно-счетного органа Ядринского района на отчет об исполнении бюджета Ядринского городского поселения Ядринского района Чувашской Республики за 2016 год подготовлено в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации, Положением о регулировании бюджетных правоотношений в Ядринском городском поселении Ядринского района Чувашской Республики, утвержденным решением Собрания депутатов Ядринского городского поселения Ядринского района Чувашской Республики от 31 октября 2013 года № 2.
Проект решения Собрания депутатов Ядринского городского поселения Ядринского района Чувашской Республики «Об утверждении отчета об исполнении бюджета Ядринского городского поселения Ядринского района Чувашской Республики за 2016 года» поступил в Контрольно-счетный орган Ядринского района Чувашской Республики 31 января 2017 года. В соответствии со статьей 264.4 Бюджетного кодекса Российской Федерации и статьей 55 Положения о регулировании бюджетных правоотношений в Ядринском городском поселении Ядринского района Чувашской Республики отчет об исполнении бюджета Ядринского городского поселения Ядринского района Чувашской Республики за 2016 год представлен в Контрольно-счетный орган Ядринского района в законодательно установленный срок. Перечень представленных документов не соответствует требованиям статьи 56 Положения о регулировании бюджетных правоотношений в Ядринском городском поселении Ядринского района Чувашской Республики. Вместе с проектом решения не представлены отчет о финансовых результатах деятельности, отчет о движении денежных средств, пояснительная записка, отчет об использовании ассигнований резервных фондов, информация об использовании бюджетных ассигнований муниципального дорожного фонда поселения за отчетный год.
Заключение подготовлено на основе анализа показателей, утвержденных решением Собрания депутатов Ядринского городского поселения Ядринского района Чувашской Республики от 02.12.2015 № 3 «О бюджете Ядринского городского поселения Ядринского района Чувашской Республики на 2016 год» с учетом внесенных изменений (далее - Решение).
2. Основные показатели исполнения бюджета Ядринского
поселения Ядринского района Чувашской Республики
Исполнение основных показателей бюджета Ядринского городского поселения Ядринского района Чувашской Республики за 2016 год, характеризуется следующими данными:
поступление доходов составило в объеме 21 226,2 тыс. рублей или 100,1% к законодательно утвержденным бюджетным назначениям (21 200,4тыс. рублей);
расходы осуществлены в сумме 22 600,5 тыс. рублей или на 99,4% к бюджетным ассигнованиям, утвержденным Решением (22 740,5 тыс. рублей);
дефицит бюджета составил в сумме 1 374,3 тыс. рублей против утвержденного Решением дефиците в сумме 1 540,1 тыс. рублей.
3. Доходы бюджета Ядринского городского поселения
Решением доходы на 2016 год утверждены в сумме 21 200,4 тыс. рублей. Согласно отчету об исполнении бюджета Ядринского городского поселения доходы составили 21 226,2 тыс. рублей, что на 25,8 тыс. рублей или на 0,1% больше предусмотренных Решением.
Исполнение доходов бюджета Ядринского городского поселения за 2016 год в разрезе собственных доходов и безвозмездных поступлений показано в таблице №1.
Таблица №1
(тыс. рублей)
|
Вид доходов
|
Утверждено
Решением
|
Кассовое
исполнение
|
Отклонение
|
|
сумма
|
%
|
|
Собственные доходы
|
18 109,2
|
18 135,0
|
25,8
|
100,1
|
|
Безвозмездные поступления
|
3 091,2
|
3 091,2
|
0
|
100
|
|
Всего:
|
21 200,4
|
21 226,2
|
25,8
|
100,1
|
3.1. Собственные доходы бюджета Ядринского городского поселения
В 2016 году доля собственных (налоговых и неналоговых) доходов в доходах бюджета Ядринского городского поселения по Решению составляла 85,4%, по отчету об исполнении бюджета доля собственных доходов составила 85,4%. Собственные доходы исполнены в сумме 18 135,0 тыс. рублей, что на 25,8 тыс. рублей или на 0,1% больше предусмотренных Решением.Относительно итогов 2015 года снижение собственных доходов составило 9,8% или на 1 980,5 тыс. рублей.
3.1.1. Налоговые доходы
Фактическое поступление налоговых доходов бюджета Ядринского городского поселения составило 15 887,0 тыс. рублей, что на 492,2 тыс. рублей или на 3% меньше, чем за 2015 год (16 379,2 тыс. рублей).
Налоговые доходы исполнены в меньшем объеме, чем предусмотрено по бюджетным назначениям (16 039,2 тыс. рублей) на 152,2 тыс. рублей или на 0,9%. Доля налоговых доходов в собственных доходах бюджета Ядринского городского поселения составила 87,6%.
Структура исполнения налоговых доходов бюджета Ядринского городского поселения за 2016 год представлена в таблице №2.
Таблица №2
(тыс. рублей)
|
Наименование доходов
|
Утвержденные бюджетные назначения
|
Кассовое
исполнение
|
%
исполнения
|
Отклонение
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
|
1. Налоги на прибыль, доходы
|
10 434,2
|
10 269,6
|
98,4
|
-164,6
|
|
1.1. Налог на доходы физических лиц (НДФЛ)
|
10 434,2
|
10 269,6
|
98,4
|
-164,6
|
|
2. налоги на товары (работы, услуги) реализуемых на территории Российской Федерации
|
835,0
|
995,0
|
119,2
|
160,0
|
|
3. Налоги на совокупный доход
|
0,0
|
-118,2
|
0,0
|
-118,2
|
|
3.1. Единый сельскохозяйственный налог
|
0,0
|
-118,2
|
0,0
|
-118,2
|
|
4. налог на имущество
|
4 770,0
|
4 740,6
|
99,4
|
-29,4
|
|
4.1. налог на имущество физических лиц
|
608,0
|
631,1
|
103,8
|
23,1
|
|
4.2. земельный налог
|
4162,0
|
4109,5
|
98,7
|
-52,5
|
|
Всего налоговые доходы
|
16 039,2
|
15 887,0
|
99,1
|
-152,2
|
Объем поступлений в бюджет Ядринского городского поселения налога на доходы физических лиц (НДФЛ) составил 10 269,6 тыс. рублей, что ниже утвержденных бюджетных назначений (10 434,2 тыс. рублей) на 1,6% или на 164,6 тыс. рублей.В сравнении с 2015 годом (10 817,2 тыс. рублей) в 2016 году поступило налога на доходы физических лиц меньше на 5,1% или на 548,0 тыс. рублей.Доля данного налога в налоговых доходах бюджета Ядринского городского поселения составила 64,6% (в 2015 году – 66%).
Налоги на товары (работы, услуги), реализуемых на территории Российской Федерации поступили в бюджет Ядринского городского поселения в объеме 995,0 тыс. рублей, что выше утвержденных бюджетных назначений (835,0 тыс. рублей) на 19,2% или на 160,0 тыс. рублей. В сравнении с 2015 годом (621,9 тыс. рублей) в 2016 году поступило налогов на товары (работы, услуги), реализуемых на территории Российской Федерации больше на 60% или на 373,1 тыс. рублей.Доля данного налога в налоговых доходах бюджета Ядринского городского поселения составила 6,3% (в 2015 году – 3,4%).
Налоги на имущество поступили в бюджет Ядринского городского поселения в объеме 4 740,6 тыс. рублей, что ниже утвержденных бюджетных назначений (4 162,0,0 тыс. рублей) на 0,6% или на 29,4 тыс. рублей. В сравнении с 2015 годом (4 822,6 тыс. рублей) в 2016 году поступило налогов на имущество меньше на 1,7% или на 82,0 тыс. рублей.Доля данного налога в налоговых доходах бюджета Ядринского городского поселения составила 29,8% (в 2015 году – 29,4%).
3.1.2. Неналоговые доходы
По отчету исполнение неналоговых доходов составило 2 248,0тыс. рублей или 117,2% от утвержденных бюджетных назначений (2 070,0 тыс. рублей).Относительно уровня 2015 года (3 736,3 тыс. рублей) в 2016 году неналоговых доходов поступило меньше на 39,8% или на 1 488,3 тыс. рублей.Доля неналоговых доходов в собственных доходах бюджета Ядринского городского поселения по итогам 2016 года составляет 14,1% (в 2015 году – 18,6%).
Структура исполнения неналоговых доходов бюджета Ядринского городского поселения за 2016 год представлена на таблице №3.
Таблица №3
(тыс. рублей)
|
Наименование доходов
|
Утвержденные бюджетные назначения
|
Кассовое
исполнение
|
%
исполнения
|
Отклонение
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
|
1. Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности
|
1 840,0
|
2 045,7
|
111,2
|
205,7
|
|
1.1. Доходы, получаемые в виде арендной платы за земельные участки, государственная собственность на которые не разграничена и которые расположены в границах городских поселений, а также средства от продажи права на заключение договоров аренды указанных земельных участков
|
771,7
|
819,0
|
106,1
|
47,3
|
|
1.2. доходы от сдачи в аренду имущества, находящегося в оперативном управлении органов управления городских поселений и созданных ими учреждений (за исключением имущества муниципальных бюджетных и автономных учреждений)
|
912,4
|
1 052,8
|
115,4
|
140,4
|
|
1.3. доходы от сдачи в аренду имущества, составляющего казну городских поселений (за исключением земельных участков)
|
3,8
|
4,3
|
113,2
|
0,5
|
|
1.4. доходы от перечисления части прибыли государственных и муниципальных унитарных предприятий, остающейся после уплаты налогов и обязательных платежей
|
0,0
|
36,6
|
100,0
|
0,0
|
|
1.5.прочие поступления от использования имущества, находящегося в собственности городских поселений (за исключением имущества муниципальных бюджетных и автономных учреждений, а также имущества муниципальных унитарных предприятий, в том числе казенных)
|
115,5
|
133,0
|
115,1
|
17,5
|
|
2. Доходы от продажи материальных и нематериальных активов
|
196,0
|
170,2
|
86,8
|
25,8
|
|
2.1. доходы от продажи земельных участков, государственная собственность на которые не разграничена и которые расположены в границах городских поселений
|
196,0
|
170,2
|
86,8
|
25,8
|
|
3. Штрафы, санкции, возмещение ущерба
|
34,0
|
33,5
|
98,5
|
0,5
|
|
4. Прочие неналоговые доходы
|
0,0
|
-1,4
|
0,0
|
-1,4
|
|
Всего неналоговых доходов:
|
2 070,0
|
2 248,0
|
117,2
|
178,0
|
В неналоговых доходах бюджета Ядринского городского поселения наибольший удельный вес занимают доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности,который составил 91% и доходы от продажи материальных и нематериальных активов, который составил 7,6%.
Поступление доходов от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности составило 2 045,7 тыс. рублей, что больше утвержденных бюджетных назначений (1 840,0 тыс. рублей) на 11,2% или на 205,7 тыс. рублей. Относительно итогов 2015 года (2 436,1 тыс. рублей) в 2016 году доходов от использования имущества, находящегося вгосударственной и муниципальной собственности поступило меньше на 16% или на 390,4 тыс. рублей.
Основными составляющими доходов от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности, являются:
- доходы, получаемые в виде арендной либо иной платы за передачу в возмездное пользование государственного или муниципального имущества (за исключением имущества бюджетных и автономных учреждений, а также имущества государственных и муниципальных унитарных предприятий, в том числе казенных) в объеме 1 876,1 тыс. рублей, что больше утвержденных бюджетных назначений (1 687,9 тыс. рублей) на 11,1% или на 188,2 тыс. рублей. К уровню 2015 года (2 436,1 тыс. рублей) в 2016 году наблюдается уменьшение поступлений на 22,9% или на 560,0 тыс. рублей;
- прочие поступления от использования имущества, находящегося в собственности городских поселений (за исключением имущества муниципальных бюджетных и автономных учреждений, а также имущества муниципальных унитарных предприятий, в том числе казенных) в объеме 133,0 тыс. рублей, что больше утвержденных бюджетных назначений на 17,5 тыс. рублей или на 15,1%;
Поступление доходов от продажи материальных и нематериальных активов составило 170,2тыс. рублей, что меньше утвержденных бюджетных назначений (196,0 тыс. рублей) на 13,2% или на 25,8 тыс. рублей. Относительно уровня 2015 года (1 052,7 тыс. рублей) в 2016 году доходов от продажи материальных и нематериальных активов поступило меньше на 83,8% или на 882,5 тыс. рублей. Доля данных доходов в составе неналоговых доходов бюджета Ядринского городского поселения составила 7,6%.
Поступление штрафов, санкций, возмещений ущерба составило 33,5тыс. рублей, что меньше утвержденных бюджетных назначений (34,0 тыс. рублей) на 1,5% или на 0,5 тыс. рублей. Относительно уровня 2015 года (0,5 тыс. рублей) в 2016 году штрафов, санкций, возмещений ущерба поступило больше на 33,0 тыс. рублей. Доля данных поступлений в составе неналоговых доходов бюджета Ядринского городского поселения составила 1,5%.
3.2. Безвозмездные поступления
В отчетном периоде объемы безвозмездных поступлений утверждены Решением в сумме 3 091,2 тыс. рублей.
Согласно отчету об исполнении бюджета данные поступления составили 3 091,2 тыс. рублей, что на уровне утвержденных показателей по Решению или 100%.
Объем безвозмездных поступлений 2016 года меньше соответствующего показателя 2015 года (11 147,9 тыс. рублей) на 8 056,7 тыс. рублей или на 72,3%.
Доля безвозмездных поступлений в доходной части бюджета Ядринского городского поселения 2016 года составила по отчету 14,6% (в 2015 году - 35,6%).
Структура безвозмездных поступлений в бюджет Ядринского городского поселения в 2016 году представлена в таблице №4.
Таблица №4
(тыс. рублей)
|
Наименование доходов
|
Утвержденные бюджетные назначения
|
Кассовое
исполнение
|
%
исполнения
|
Отклонение
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
|
Безвозмездные поступления,
в том числе:
|
3 091,2
|
3 091,2
|
100
|
-
|
|
Дотации бюджетам на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджетов
|
108,6
|
108,6
|
100
|
-
|
|
Субсидии бюджетам городских поселений на капитальный ремонт и ремонт дворовых территорий многоквартирных домов административных центров субъектов Российской Федерации и административных центров муниципальных районов Московской и Ленинградской областей
|
1 213,1
|
1 213,1
|
100
|
-
|
|
Прочие субсидии бюджетам городских поселений
|
345,3
|
345,3
|
100
|
-
|
|
Прочие безвозмездные поступления в бюджеты городских поселений от бюджетов муниципальных районов
|
832,3
|
832,3
|
100
|
-
|
|
Прочие безвозмездные поступления в бюджеты городских поселений
|
591,9
|
591,9
|
100
|
-
|
4. Расходы бюджета Ядринского городского поселения
Решением расходы бюджета Ядринского городского поселения в целом утверждены в объеме 22 740,5 тыс. рублей.
Кассовое исполнение расходов бюджета Ядринского городского поселения составило 22 600,5 тыс. рублей или 99,4% к бюджетным ассигнованиям, установленным Решением.
Общая характеристика освоения средств по разделам и подразделам функциональной классификации приведена в таблице №5.
Таблица №5
(тыс. рублей)
|
|
Бюджетные назначения, утвержденные Решением (с изменениями)
|
исполнено
|
% исполнения к Решению
|
|
Общегосударственные вопросы
|
4 809,8
|
4 775,2
|
99,3
|
|
Обеспечение функций муниципальных органов
|
4 027,2
|
3 997,3
|
99,3
|
|
Организация и проведение выборов в законодательные (представительные) органы муниципального образования
|
19,6
|
19,6
|
100
|
|
Другие общегосударственные вопросы
|
763,0
|
758,3
|
99,4
|
|
Национальная безопасность и правоохранительная деятельность
|
449,5
|
443,6
|
98,7
|
|
Защита населения и территории от чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, гражданская оборона
|
449,5
|
443,6
|
98,7
|
|
Национальная экономика
|
3 407,3
|
3 407,3
|
100
|
|
Дорожное хозяйство (дорожные фонды)
|
3275,3
|
3275,3
|
100
|
|
Другие вопросы в области национальной экономики
|
132,0
|
132,0
|
100
|
|
Жилищно-коммунальное хозяйство
|
4 366,7
|
4 331,8
|
99,2
|
|
Жилищное хозяйство
|
542,6
|
542,6
|
100
|
|
Коммунальное хозяйство
|
45,0
|
45,0
|
100
|
|
Благоустройство
|
3 779,1
|
3 744,2
|
99,2
|
|
Культура и кинематография
|
9 032,1
|
9 032,1
|
100
|
|
Культура
|
8 662,1
|
8 662,1
|
100
|
|
Другие вопросы в области культуры, кинематографии
|
370,0
|
370,0
|
100
|
|
Социальная политика
|
675,1
|
610,5
|
90,4
|
|
Социальное обеспечение населения
|
675,1
|
610,5
|
90,4
|
|
Расходы – всего
|
22 740,5
|
22 600,5
|
99,4
|
Характеристика освоения средств в ведомственной структуре расходов приведена в таблице №6.
Таблица №6
(тыс. рублей)
|
|
Мин
|
РЗ
|
ПРЗ
|
Целевая
статья
|
Вид расходов
|
Бюджетные назначения, утвержденные Решением (с изменениями)
|
исполнено
|
% исполнения к Решению
|
|
|
|
|
Администрация Ядринского городского поселения Ядринского района Чувашской Республики
|
993
|
|
|
|
|
22740,5
|
22600,5
|
99,4
|
|
Общегосударственные вопросы
|
993
|
01
|
|
|
|
4809,8
|
4775,2
|
99,3
|
|
Функционирование Правительства Российской Федерации, высших исполнительных органов государственной власти субъектов Российской Федерации, местных администраций
|
993
|
01
|
04
|
|
|
4027,2
|
3997,3
|
99,3
|
|
Обеспечение функций муниципальных органов
|
993
|
01
|
04
|
Ч5Э0100200
|
|
4027,2
|
3997,3
|
99,3
|
|
Расходы на выплату персоналу в целях обеспечения выполнения функций государственными (муниципальными) органами, казенными учреждениями, органами управления государственными внебюджетными фондами
|
993
|
01
|
04
|
Ч5Э0100200
|
100
|
2818,7
|
2815,3
|
99,9
|
|
Закупка товаров, работ, услуг для государственных (муниципальных) нужд
|
993
|
01
|
04
|
Ч5Э0100200
|
200
|
1125,1
|
1098,5
|
97,6
|
|
Иные бюджетные ассигнования
|
993
|
01
|
04
|
Ч5Э0100200
|
800
|
83,4
|
83,4
|
100
|
|
Обеспечение проведения выборов и референдумов
|
993
|
01
|
07
|
|
|
19,6
|
19,6
|
100
|
|
Организация и проведение выборов в законодательные (представительные) органы муниципального образования
|
993
|
01
|
07
|
Ч5Э0173790
|
|
19,6
|
19,6
|
100
|
|
закупка товаров, работ и услуг для обеспечения государственных (муниципальных) нужд
|
993
|
01
|
07
|
Ч5Э0173790
|
200
|
19,6
|
19,6
|
100
|
|
Другие общегосударственные вопросы
|
993
|
01
|
13
|
|
|
763,0
|
758,3
|
99,4
|
|
Обеспечение деятельности (оказание услуг) муниципальных учреждений
|
993
|
01
|
13
|
Ч5Э0100600
|
|
763,0
|
758,3
|
99,4
|
|
Расходы на выплаты персоналу в целях обеспечения выполнения функций государственными (муниципальными) органами, казенными учреждениями, органами управления государственными внебюджетными фондами
|
993
|
01
|
13
|
Ч5Э0100600
|
100
|
763,0
|
758,3
|
99,4
|
|
Национальная безопасность и правоохранительная деятельность
|
993
|
03
|
|
|
|
449,5
|
443,7
|
98,7
|
|
Защита населения и территории от чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, гражданская оборона
|
993
|
03
|
09
|
|
|
449,5
|
443,7
|
98,7
|
|
Создание безопасной обстановки на улицах и в других общественных местах, в том числе путем внедрения современных технических средств охраны правопорядка
|
993
|
03
|
09
|
Ц820172520
|
|
209,0
|
209,0
|
100
|
|
закупка товаров, работ и услуг для обеспечения государственных (муниципальных) нужд
|
993
|
03
|
09
|
Ц820172520
|
200
|
209,0
|
209,0
|
100
|
|
Обеспечение деятельности (оказание услуг) муниципальных учреждений
|
993
|
03
|
09
|
Ц8Э0100600
|
|
240,5
|
234,6
|
97,5
|
|
Расходы на выплаты персоналу в целях обеспечения выполнения функций государственными (муниципальными) органами, казенными учреждениями
|
993
|
03
|
09
|
Ц8Э0100600
|
100
|
235,5
|
234,6
|
99,6
|
|
Закупка товаров, работ и услуг для государственных (муниципальных) нужд
|
993
|
03
|
09
|
Ц8Э0100600
|
200
|
5,0
|
-
|
-
|
|
Национальная экономика
|
903
|
04
|
|
|
|
3 407,3
|
3 407,3
|
100
|
|
Дорожное хозяйство (дорожные фонды)
|
993
|
04
|
09
|
|
|
3 275,3
|
3 275,3
|
100
|
|
Осуществление дорожной деятельности, кроме деятельности по строительству, в отношении автомобильных дорог местного значения в границах населенных пунктов поселения за счет субсидии, предоставляемой из республиканского бюджета Чувашской Республики
|
993
|
04
|
09
|
Ч210414190
|
|
345,3
|
345,3
|
100
|
|
Закупка товаров, работ и услуг для государственных (муниципальных) нужд
|
993
|
04
|
09
|
Ч210414190
|
200,0
|
345,3
|
345,3
|
100
|
|
Капитальный ремонт и ремонт дворовых территорий многоквартирных домов, проездов к дворовым территориям многоквартирных домов населенных пунктов за счет субсидии предоставляемой из республиканского бюджета
|
993
|
04
|
09
|
Ч210414210
|
|
1213,1
|
1213,1
|
100
|
|
Закупка товаров, работ и услуг для государственных (муниципальных) нужд
|
993
|
04
|
09
|
Ч210414210
|
200,0
|
1213,1
|
1213,1
|
100
|
|
Осуществление дорожной деятельности, кроме деятельности по строительству, в отношении автомобильных дорог местного значения в границах населенных пунктов поселения
|
993
|
04
|
09
|
Ч210474190
|
|
186,8
|
186,8
|
100
|
|
Закупка товаров, работ и услуг для государственных (муниципальных) нужд
|
993
|
04
|
09
|
Ч210474190
|
200,0
|
186,8
|
186,8
|
100
|
|
Осуществление дорожной деятельности, кроме деятельности по строительству, в отношении автомобильных дорог местного значения в границах населенных пунктов поселения
|
993
|
04
|
09
|
Ч2104S4190
|
|
241,0
|
241,0
|
100
|
|
Закупка товаров, работ и услуг для государственных (муниципальных) нужд
|
993
|
04
|
09
|
Ч2104S4190
|
200,0
|
241,0
|
241,0
|
100
|
|
Капитальный ремонт и ремонт дворовых территорий многоквартирных домов, проездов к дворовым территориям многоквартирных домов населенных пунктов
|
993
|
04
|
09
|
Ч2104S4210
|
|
180,6
|
180,6
|
100
|
|
Закупка товаров, работ и услуг для государственных (муниципальных) нужд
|
993
|
04
|
09
|
Ч2104S4210
|
200
|
180,6
|
180,6
|
100
|
|
Организация и обеспечение безопасности дорожного движения
|
993
|
04
|
09
|
Ч230114350
|
|
1 035,0
|
1 035,0
|
100
|
|
Закупка товаров, работ и услуг для государственных (муниципальных) нужд
|
993
|
04
|
09
|
Ч230114350
|
200
|
1 035,0
|
1 035,0
|
100
|
|
Строительство, содержание, модернизация и ремонт технических средств организации дорожного движения
|
993
|
04
|
09
|
Ч230174360
|
|
73,5
|
73,5
|
100
|
|
Закупка товаров, работ и услуг для государственных (муниципальных) нужд
|
993
|
04
|
09
|
Ч230174360
|
200
|
73,5
|
73,5
|
100
|
|
Другие вопросы в области национальной экономики
|
993
|
04
|
12
|
|
|
132,0
|
132,0
|
100
|
|
Формирование земельных участков, предназначенных для предоставления многодетным семьям в собственность бесплатно для индивидуального жилищного строительства, ведения личного подсобного хозяйства и дачного строительства
|
993
|
04
|
12
|
Ч430374790
|
|
98,0
|
98,0
|
100
|
|
Закупка товаров, работ и услуг для государственных (муниципальных) нужд
|
993
|
04
|
12
|
Ч430374790
|
200
|
98,0
|
98,0
|
100
|
|
Вовлечение в хозяйственный оборот объектов муниципальной казны на условиях приоритетности рыночных механизмов и прозрачности процедур передачи в пользование
|
993
|
04
|
12
|
Ч430473610
|
|
34,0
|
34,0
|
100
|
|
Закупка товаров, работ и услуг для государственных (муниципальных) нужд
|
993
|
04
|
12
|
Ч430473610
|
200
|
34,0
|
34,0
|
100
|
|
Жилищно-коммунальное хозяйство
|
993
|
05
|
|
|
|
4 366,7
|
4 331,8
|
99,2
|
|
Жилищное хозяйство
|
993
|
05
|
01
|
|
|
542,6
|
542,6
|
100
|
|
Капитальный ремонт жилищного фонда, в том числе многоквартирных домов, находящихся в собственности муниципального образования
|
993
|
05
|
01
|
Ц110172770
|
|
343,3
|
343,3
|
100
|
|
Закупка товаров, работ и услуг для государственных (муниципальных) нужд
|
993
|
05
|
01
|
Ц110172770
|
200
|
343,3
|
343,3
|
100
|
|
Капитальный ремонт жилищного фонда, в том числе многоквартирных домов (не в рамках софинансирования средствам фонда)
|
993
|
05
|
01
|
Ц110174750
|
|
99,3
|
99,3
|
100
|
|
Закупка товаров, работ и услуг для государственных (муниципальных) нужд
|
993
|
05
|
01
|
Ц110174750
|
200
|
99,3
|
99,3
|
100
|
|
Осуществление функций по использованию муниципального жилищного фонда, содержание муниципального жилищного фонда, в том числе муниципальных нежилых помещений, не обремененных договорными обязательствами
|
993
|
05
|
01
|
Ц140172950
|
|
78,5
|
78,5
|
100
|
|
Закупка товаров, работ и услуг для государственных (муниципальных) нужд
|
993
|
05
|
01
|
Ц140172950
|
200
|
78,5
|
78,5
|
100
|
|
обеспечение мероприятий по переселению граждан из аварийного жилищного фонда
|
993
|
05
|
01
|
Ц1Б0177020
|
|
21,5
|
21,5
|
100
|
|
Закупка товаров, работ и услуг для государственных (муниципальных) нужд
|
993
|
05
|
01
|
Ц1Б0177020
|
200
|
21,5
|
21,5
|
100
|
|
Коммунальное хозяйство
|
993
|
05
|
02
|
|
|
45,0
|
45,0
|
100
|
|
Осуществление функций по использованию объектов коммунального хозяйства муниципальных образований, содержание объектов коммунального хозяйства
|
993
|
05
|
02
|
Ц110570230
|
|
45,0
|
45,0
|
100
|
|
Закупка товаров, работ и услуг для государственных (муниципальных) нужд
|
993
|
05
|
02
|
Ц110570230
|
200
|
45,0
|
45,0
|
100
|
|
Благоустройство
|
993
|
05
|
03
|
|
|
3779,1
|
3744,2
|
99,1
|
|
Уличное освещение
|
993
|
05
|
03
|
Ц110277400
|
|
1 100,0
|
1 100,0
|
100
|
|
Закупка товаров, работ и услуг для государственных (муниципальных) нужд
|
993
|
05
|
03
|
Ц110277400
|
200
|
1 100,0
|
1 100,0
|
100
|
|
Реализация мероприятий по благоустройству территории
|
993
|
05
|
03
|
Ц110277420
|
|
2 114,1
|
2 079,2
|
98,3
|
|
Закупка товаров, работ и услуг для государственных (муниципальных) нужд
|
993
|
05
|
03
|
Ц110277420
|
200
|
2 114,1
|
2 079,2
|
98,3
|
|
Организация и содержание мест захоронений
|
993
|
05
|
03
|
Ц110277430
|
|
191,7
|
191,7
|
100
|
|
Закупка товаров, работ и услуг для государственных (муниципальных) нужд
|
993
|
05
|
03
|
Ц110277430
|
200
|
191,7
|
191,7
|
100
|
|
Приобретение и установка детских городков
|
993
|
05
|
03
|
Ц110277450
|
|
100,0
|
100,0
|
100
|
|
Закупка товаров, работ и услуг для государственных (муниципальных) нужд
|
993
|
05
|
03
|
Ц110277450
|
200
|
100,0
|
100,0
|
100
|
|
Осуществление строительных и ремонтных работ в целях обеспечения благоустройства территории
|
993
|
05
|
03
|
Ц110277470
|
|
273,3
|
273,3
|
100
|
|
Закупка товаров, работ и услуг для государственных (муниципальных) нужд
|
993
|
05
|
03
|
Ц110277470
|
200
|
273,3
|
273,3
|
100
|
|
Культура, кинематография
|
993
|
08
|
|
|
|
9 032,1
|
9 032,1
|
100
|
|
Культура
|
993
|
08
|
01
|
|
|
8 662,1
|
8 662,1
|
100
|
|
Обеспечение деятельности государственных библиотек
|
993
|
08
|
01
|
Ц410240410
|
|
4 072,2
|
4 072,2
|
100
|
|
Межбюджетные трансферты
|
993
|
08
|
01
|
Ц410240410
|
500
|
4 072,2
|
4 072,2
|
100
|
|
Обеспечение деятельности муниципальных музеев
|
993
|
08
|
01
|
Ц410340760
|
|
436,4
|
436,4
|
100
|
|
Межбюджетные трансферты
|
993
|
08
|
01
|
Ц410340760
|
500
|
436,4
|
436,4
|
100
|
|
Обеспечение деятельности учреждений в сфере культурно-досугового обслуживания населения
|
993
|
08
|
01
|
Ц410740390
|
|
4 153,5
|
4 153,5
|
100
|
|
Межбюджетные трансферты
|
993
|
08
|
01
|
Ц410740390
|
500
|
4 153,5
|
4 153,5
|
100
|
|
Другие вопросы в области культуры и кинематографии
|
993
|
08
|
04
|
|
|
370,0
|
370,0
|
100
|
|
Организация и проведение мероприятий, связанных с празднованием юбилейных дат муниципального образования, выполнением других обязательств муниципального образования
|
993
|
08
|
04
|
Ц410970150
|
|
370,0
|
370,0
|
100
|
|
Закупка товаров, работ и услуг для государственных (муниципальных) нужд
|
993
|
08
|
04
|
Ц410970150
|
200
|
370,0
|
370,0
|
100
|
|
Социальная политика
|
993
|
10
|
|
|
|
675,1
|
610,5
|
90,4
|
|
Социальное обеспечение населения
|
993
|
10
|
03
|
|
|
675,1
|
610,5
|
90,4
|
|
Обеспечение жильем молодых семей (в рамках софинансирования)
|
993
|
10
|
03
|
Ц1201L0200
|
|
675,1
|
610,5
|
90,4
|
|
Межбюджетные трансферты
|
993
|
10
|
03
|
Ц1201L0200
|
500
|
675,1
|
610,5
|
90,4
|
4.1. Общегосударственные вопросы
Расходы по разделу «Общегосударственные вопросы» утверждены Решением в сумме 4 809,8 тыс. рублей. Кассовое исполнение по данному разделу составило в сумме 4 775,2 тыс. рублей или 99,3% к утвержденным бюджетным назначениям. Доля расходов на общегосударственные вопросы в общей сумме расходов бюджета Ядринского городского поселения составила 99,3%.
По подразделу «Функционирование Правительства Российской Федерации, высших исполнительных органов государственной власти субъектов Российской Федерации, местных администраций» расходы утверждены Решением в сумме 4 027,2 тыс. рублей. Кассовое исполнение составило 3 997,3 тыс. рублей или 99,3% к утвержденным бюджетным назначениям. Не освоены бюджетные средства в сумме 29,9 тыс. рублей, выделенные на содержание Администрации Ядринского городского поселения Ядринского района Чувашской Республики.
По подразделу «Обеспечение проведения выборов и референдумов» утвержденные расходы исполнены в полном объеме (19,6 тыс. рублей).
Расходыпоподразделу «Другие общегосударственные вопросы» утверждены Решением в сумме 763,0 тыс. рублей. По данному подразделу кассовое исполнение составило 758,3 тыс. рублей или 99,4% к утвержденным бюджетным назначениям. Сумма недоосвоенных средств составила 4,7 тыс. рублей (0,6%).
4.2. Национальная безопасность и правоохранительная деятельность
Поразделу «Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» Решением утверждены расходы в сумме 449,5 тыс. рублей. Кассовое исполнение составило в сумме 443,6 тыс. рублей или 98,7% к утвержденным бюджетным назначениям. Доля расходов по данному разделу в общей сумме расходов бюджета Ядринского городского поселения составила 1,9 процентов.
Расходы по данному разделу произведены в рамкахподраздела «Защита населения и территории от чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, гражданская оборона». По целевой статье «создание безопасной обстановки на улицах и в других общественных местах, в том числе путем внедрения современных технических средств охраны правопорядка» утвержденные расходы исполнены в полном объеме (209,0 тыс. рублей). Остались неосвоенными средства в сумме 5,9 тыс. рублей по целевой статье «Обеспечение деятельности (оказание услуг) муниципальных учреждений», в связи сотсутствием потребности в расходовании выделенных бюджетных средств.
4.3. Национальная экономика
Решением по разделу «Национальная экономика» бюджетные ассигнования утверждены в объеме 3 407,3 тыс. рублей. Кассовое исполнение расходов составило 3 407,3 тыс. рублей, или 100% к утвержденным бюджетным назначениям. Доля расходов по разделу в общем объеме расходов бюджета Ядринского городского поселенияза отчетный год составила 15,1 процентов.
Решением по подразделу «Дорожное хозяйство» (дорожные фонды) бюджетные ассигнования утверждены в объеме 3 275,3 тыс. рублей. Кассовое исполнение расходов сложилось в сумме 3 275,3 тыс. рублей, или 100% к бюджетным назначениям. Бюджетные ассигнования данного подраздела в 2016 году, в основном, были направлены на осуществление дорожной деятельности, организацию и обеспечение безопасности дорожного движения, капитальный ремонт и ремонт дворовых территорий.
Решением о бюджете на 2016 год расходы по подразделу «Другие вопросы в области национальной экономики» утверждены в сумме 132,0 тыс. рублей, кассовое исполнение составило 132,0 тыс. рублей, или 100% к утвержденным назначениям. Бюджетные ассигнования в основном направлены на формирование земельных участков, предназначенных для предоставления многодетным семьям в собственность бесплатно для индивидуального жилищного строительства, ведения личного подсобного хозяйства и дачного строительства
4.4. Жилищно-коммунальное хозяйство
Решением по разделу «Жилищно-коммунальное хозяйство» бюджетные ассигнования утверждены в объеме 4 336,7 тыс. рублей. Кассовое исполнение расходов за отчетный год сложилось в сумме 4 331,8 тыс. рублей или 99,2% к бюджетным ассигнованиям, установленным Решением.Доля расходов по разделу в общем объеме расходов бюджета Ядринского городского поселенияза отчетный год составила 19,2 процентов.
По подразделу «Жилищное хозяйство» Решением утверждены расходы в размере 542,6 тыс. рублей. Кассовое исполнение расходов сложилось в сумме 542,6 тыс. рублей или 100% к бюджетным ассигнованиям, установленным Решением. Средства направлены на капитальный ремонт жилищного фонда, содержание муниципального жилищного фонда, обеспечение мероприятий по переселению граждан из аварийного жилищного фонда.
По подразделу «Коммунальное хозяйство» предусматривались расходы в размере 45,0 тыс. рублей, которые освоены в полном объеме. Средства использованы на содержание объектов коммунального хозяйства.
По подразделу «Благоустройство» расходы на 2016 год утверждены в сумме 3 779,1 тыс. рублей. Кассовые расходы сложились в сумме 3 744,2 тыс. рублей, или 99,1% к бюджетным назначениям. Сумма неисполненных бюджетных назначений составила 34,9 тыс. рублей. (0,9%) по целевой статье расходов «Реализация мероприятий по благоустройству территории».
4.5. Культура, кинематография
Решением по разделу «Культура, кинематография»расходы утверждены в сумме 9 032,1 тыс. рублей. Кассовое исполнение расходов по разделу составило 9 032,1 тыс. рублей или 100% от бюджетных назначений. Доля расходов по этому разделу в общей сумме расходов бюджета Ядринского городского поселения занимает 39,9 процента.
Расходы по подразделу «Культура» утверждены Решением в сумме 8 662,1 тыс. рублей. Кассовые расходы исполнены в полном объеме. Средства направлены на обеспечение деятельности городской библиотеки, муниципальных музеев, учреждений в сфере культурно- досугового обслуживания населения.
Расходы по подразделу «Другие вопросы в области культуры, кинематографии» расходы утверждены Решением в сумме 370,0 тыс. рублей. Кассовые расходы исполнены в полном объеме. Средства данного подраздела направлены на организацию и проведение мероприятий, связанных с празднованием юбилейных дат муниципального образования, выполнение других обязательств муниципального образования.
4.6. Социальная политика
Решением ассигнования по разделу «Социальная политика» утверждены в сумме 675,1 тыс. рублей. Кассовое исполнение составило в сумме 610,5 тыс. рублей или 90,4% к утвержденным бюджетным назначениям. Доля расходов на социальную политику в общей сумме расходов бюджета Ядринского городского поселения в 2016 году составила 2,7 процента.
Расходы по данному разделу произведены в рамкахподраздела«Социальное обеспечение населения». По данному подразделу не исполненными остались расходы на сумму 64,6 тыс. рублей, в связи с отсутствием потребности в данных бюджетных средствах по целевой статье расходов Ц1201L0200 «Обеспечение жильем молодых семей (в рамках софинансирования)».
5. Дефицит (профицит) бюджета Ядринского городского поселения
Бюджет Ядринского городского поселения по итогам 2016 года исполнен с дефицитом в объеме1 374,3 тыс. рублей против утвержденного Решением дефиците – 1 540,1 тыс. рублей. Источниками финансирования дефицита бюджета Ядринского городского поселения в 2016 году являлись изменения остатков средств на счетах по учету средств бюджета Ядринского городского поселения.
Выводы и предложения:
1. Отчет об исполнении бюджета Ядринского городского поселения за 2016 год представлен в Контрольно-счетный орган Ядринского района в срок, установленный статьей 55 Положения о регулировании бюджетных правоотношений в Ядринском городском поселении Ядринского района Чувашской Республики
2. Исполнение бюджета Ядринского городского поселения в отчетном году осуществлялось в соответствии с требованиями Бюджетного кодекса Российской Федерации и решения Собрания депутатов Ядринского городского поселения Ядринского района Чувашской Республики от 31 октября 2013 года № 2 «Об утверждении Положения о регулировании бюджетных правоотношений в Ядринском городском поселении Ядринского района Чувашской Республики».
3. Бюджет Ядринского городского поселения за 2016 год исполнен по доходам в объеме 21 226,2 тыс. рублей или на 100,1% к бюджетным назначениям, утвержденным Решением (21 200,4 тыс. рублей); по расходам - в сумме 22 600,5 тыс. рублей или на 99,4% к бюджетным ассигнованиям, утвержденным Решением (22 740,5 тыс. рублей).
Дефицит бюджета составил в сумме 1 374,3 тыс. рублей против утвержденного Решением дефиците в сумме 1 540,1 тыс. рублей, что соответствует ограничениям, установленным статьей 92.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации.
4. Отчет об исполнении бюджета Ядринского городского поселения за 2016 год может быть рассмотрен и утвержден Собрания депутатов Ядринского городского поселения Ядринского района Чувашской Республики в установленном порядке.
Председатель
Контрольно-счетного органа
Ядринского района И.В. Ефимова
02.02.2017